2022年预算编制通知

作者:发布者:黄伟城发布时间:2021-06-18浏览次数:10


各党政管理、群团、教学、科研、教辅、附属单位:

    为科学编制学校2022年度预算方案,根据《广东财经大学预算管理办法》(粤财大〔201688号)要求和年度工作安排,现将2022年预算编制工作有关事宜通知如下。

    一、申报要求

    (一)贯彻过“紧日子”精神

申报预算支出时,各部门要强化底线思维、统筹谋划、突出重点、精打细算,对各项支出进行认真梳理,自觉压减一般性支出,大力精简会议、差旅、调研、论坛、培训等活动支出,严控新增支出,优化支出结构,把过“紧日子”要求贯彻落实到工作的各个方面。

(二)做实做细准备工作

各部门每年预算项目要提前准备,必须提前做好项目调研、明确支出内容、精准测算价格,按规定组织进行专家论证、遴选及立项工作并形成相关工作佐证材料。各归口管理部门应根据履行行政职能的需要、事业发展的总体规划,合理安排项目立项,要从立项依据、可行性论证、项目绩效目标等方面对项目进行编制和严格审核,尽量汇总好一次性提交会议决策,完成立项后由归口管理部门在规定时间内统一编报预算,进一步编细、编实、编准预算。

(三)按时按质提交材料。严格按照本通知的填报要求及时间提交预算材料,为预算的及早下达和加快预算执行进度打好基础。

(四)重视资金使用绩效。党中央要求全面实施预算绩效管理,花钱必问效、无效必追责。各部门要按照“少花钱、多办事、办好事”的绩效理念,填写附件52022年绩效目标申报表》。

二、申报要点

(一)2022年预算申报新变化

1.预算申报数据填报时间变化

2022年预算申报工作将分为部门预算数据填报阶段(提交纸质版及电子版)624-77日、项目预算申报阶段(提交纸质版及电子版)77-721日和项目库系统填报阶段(填报时间另行通知)

    2.预算项目类别变化

为了进一步深化预算管理改革,规范和加强支出预算管理,进一步明确项目库管理框架,规范预算项目的分类,保障行政工作任务完成,促进各项事业发展,2022年预算项目分类从原本的常规项目和非常规项目调整为按照支出性质和用途分为运转类项目(人员经费)、运转类项目(公用经费)、特定项目三类

3.细化支出经济分类科目

部门预算支出经济分类科目是编制预算、组织预算执行以及进行明细核算的重要工具,主要反映部门各项支出的经济性质和具体用途。为了更加客观、全面、准确地反映学校各项预算活动,2022年预算申报按照部门预算支出经济分类科目编制预算。附件12022-2024年预算支出申报表》中的附表4-6中已列明各类项目可使用的经济分类科目供各填报部门参考。

4.深入推进预算绩效改革

坚持绩效导向,将绩效理念深度融合到预算资金编排中去。绩效目标包括部门整体预算绩效目标和项目绩效目标。

1)各部门按照科学性、有效性、约束性的工作要求,扎实有效推进部门整体支出绩效目标申报工作。填报附件52022年绩效目标申报表》中附表1《部门整体支出绩效目标申报表》。

2)每一个特定项目需单独编报一套绩效目标申报表,填报附件52022年绩效目标申报表》中附表2《项目绩效目标申报表》。

在绩效目标管理上,要求加强与学校“十四五”事业发展规划衔接,科学设置各类资金项目定量和定性相结合、可比较、可考核的绩效目标,确保资金投入与绩效产出结果相匹配、相适应。

   (二)项目分类及经济分类科目说明

1.项目分类说明

1运转类项目(人员经费)是指部门和单位有关人员的工资福利支出、对个人和家庭的补助支出项目,以人员信息、人员类别开支标准等生成测算数据。

2运转类项目(公用经费)是指按照定员定额方式管理,以人员编制、实有人员等为计算对象,安排的公用经费项目,保障学校日常运转需要。

3特定项目是指部门和单位为完成其特定的工作任务和事业发展目标,在运转类项目之外的特定目标类支出项目,须开展项目专家论证、遴选、立项后申报预算。

2.部门支出经济分类科目

1运转类项目(人员经费)涵盖的范围包括政府收支分类的支出经济分类科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”,具体包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、绩效工资、住房公积金、其他工资福利支出、离休费、退休费、离退休人员公用经费等,可参考附件12022-2024年预算支出申报表》中的附表4运转类项目(人员经费)可使用经济分类科目表》。

2运转类项目(公用经费)除批准的特殊情况外,涵盖的范围包括政府收支分类的支出经济分类科目中“商品和服务支出”及“资本性支出——办公设备购置”,不得列支工资福利支出、对个人和家庭的补助类下经济分类科目,可参考附件12022-2024年预算支出申报表》中的附表5运转类项目(公用经费)可使用经济分类科目表》。

3特定项目参考附件12022-2024年预算支出申报表》中的附表6《特定项目可使用经济分类科目表》合理编制预算

)预算线下申报工作阶段

2022年预算线下申报工作分为两个阶段:

1.部门预算数据填报阶段(624-77日)

1)人力资源处

 ①编制人员经费。包括:基本工资、津贴补贴、社会保险、非编人员工资、外聘人员工资、住房公积金、住房改革补贴、交通补贴、离退休人员工资补贴、抚恤金等。填报附件12022-2024年预算支出申报表》的附表1《运转类项目(人员经费)2022-2024年预算支出申报表》。

 ②更新提供学校在编人数、非编人数、离退休人数(区分统发、非统发,当年度及未来两年预计人数)及各学院教职工人数。上述数据均截至2021630日,填报附件4《部门预算数据填报样表》中附表1-1《各部门教职工人数统计表》及附表1-2《学校实有人数统计表》。

2)教务处

更新提供本科生各年级在校生人数。上述数据均截至2021630日,填报附件4《部门预算数据填报样表》中附表2-1《各年级本科在校生人数统计表(按学科门类)》及附表2-2《各学院本科在校生人数统计表》。

3)研究生处

更新提供研究生各年级各专业在校生人数。数据截至2021630日,填报附件4《部门预算数据填报样表》中附表3《各专业研究生在校生人数统计表》。

4)招生考试处

负责提供本科生和研究生招生人数,填报附件4《部门预算数据填报样表》中附表4-1《本科生招生人数统计表(按学科门类)》和附表4-2《各专业研究生招生人数统计表》

5)继续教育学院

负责提供成人教育学生人数及学费测算数据,填报附件4《部门预算数据填报样表》中附表5《继续教育学院成人教育学生人数及学费统计》。

6佛山校区——省市共建办公室

负责提供佛山校区全学段学生人数及生均补贴测算数据,填报附件4《部门预算数据填报样表》中附表6《佛山校区全学段生均补贴收入测算表》。

7)后勤处

 ①负责提供2022-2024年学校饭堂等经营收入支出、国有资产出租出借收入测算,填报附件4《部门预算数据填报样表》中附表7-1《经营收入支出测算表》及附表7-2《国有资产出租出借收入测算表》,经营支出需区分支出经济分类科目填写。

 ②负责填报20117-201412月住房货币补贴补发金额,填报附件12022-2024年预算支出申报表》的附表1《运转类项目(人员经费)2022-2024年预算支出申报表》。

8)门诊部

负责编制公费医疗经费。包括:药品平台采购费用、职工门诊医疗费、住院医疗费等。填报附件12022-2024年预算支出申报表》的附表1《运转类项目(人员经费)2022-2024年预算支出申报表》。

9)其他职能部门负责编制归口管理业务的各项收入预算,填报附件22022-2024年预算收入申报表》。其中:网络费预算收入由网络信息与教育技术中心负责填报;校道场地管理费收入由保卫处负责填报;科研收入由科研处负责填报;佛山共建工程类项目收入测算由基建处负责填报、佛山共建专项购置类项目收入由后勤处负责填报。

10)除上述预算收入外,所有部门还须根据本部门从校外取得的收入(如:培训费等)填写附件22022-2024年预算收入申报表》,须分别提供全口径收入、学校留存收入、本部门分成收入等,如须支付合作方分成款的则填报合作方分成款。

2.项目预算申报阶段(77-721日)

各部门申报的预算项目包括但不限于以下项目。

   (1各部门填报项目

 ①业务费:将根据人力资源处提供的各部门教职工人数,按照人员标准对各部门业务费预算金额进行测算,并将测算数据下发各部门,由各部门根据本部门的相关业务内容将预算金额明细到各个支出经济分类科目。填报附件12022-2024年预算支出申报表》中的附表2《运转类项目(公用经费)2022-2024年预算支出申报表》。 

2特定项目:各部门根据本部门需完成的工作任务和事业发展目标,编制本部门除业务费等运转类项目以外的各项特定项目。填报附件12022-2024年预算支出申报表》中的附表3《特定项目预算支出申报表》。

  1. 学工部、研究生处等涉及学生奖助学金的部门

负责编制学生奖助学金项目。填报附件12022-2024年预算支出申报表》中的附表1《运转类项目(人员经费)2022-2024年预算支出申报表》。

3)基建处

负责编制学校基本建设项目预算(即2022年支付需求),同时还需提供项目投资总预算金额。经专家论证、遴选并完成立项后按轻重缓急排序并向财务与国有资产管理处申请预算,填报附件12022-2024年预算支出申报表》中的附表3《特定项目预算支出申报表》。

4)后勤处

 ①负责编制运转性项目(公用经费)中部分后勤保障类项目预算。包括:学校水电费、交通经费、班车行车补助经费、后勤业务外包费等。学校其他部门有对应需求的,统一向后勤处提出。如果广州校区和佛山校区经费管理职责分工明确的,则广州校区由后勤处汇总、佛山校区由佛山校区管委会汇总,汇总后向财务与国有资产管理处提交。填报附件12022-2024年预算支出申报表》中的附表2《运转类项目(公用经费)2022-2024年预算支出申报表》。

 ②负责汇总、审核并编报特定项目预算,填报附件12022-2024年预算支出申报表》中的附表3《特定项目预算支出申报表》,包含:大宗物资采购(包含常规物资及服务采购)、修缮工程等。经专家论证、遴选并完成立项后按轻重缓急排序并向财务与国有资产管理处申请预算。

5)教务处

 ①负责汇总、审核并编报实验室建设项目经费预算。

 ②负责汇总、审核并编报归口管理的本科教学项目经费预算,其中包含:教学实验实训平台建设项目、专业和实验区建设项目、课程和教材建设项目、教学团队建设项目、教研教改项目等。本次申报按类别(例如:2019年校级教学团队建设项目)填报资金需求和绩效目标申报表。1015日前提交论证、遴选、立项等材料,待项目资金安排确认后再进行细化经济分类科目。

 ③负责汇总、审核并编报实习实践专项、产教研专项等项目预算经费。

 ④负责编报学生创业园区项目预算。

以上项目均需填报附件12022-2024年预算支出申报表》中的附表3《特定项目预算支出申报表》。学校其他部门有对应项目需求的,统一向教务处提出,由教务处组织专家论证、遴选并完成立项后按轻重缓急排序并向财务与国有资产管理处申请预算。

6)网络信息与教育技术中心

编制信息化建设项目经费预算。填报附件12022-2024年预算支出申报表》中的附表3《特定项目预算支出申报表》。

学校其他部门有对应项目需求的,统一向网络信息与教育技术中心提出,由网络信息与教育技术中心组织专家论证、遴选并完成立项后按轻重缓急排序并向财务与国有资产管理处申请预算。

7)图书馆

编制学校文献资源建设经费预算。填报附件12022-2024年预算支出申报表》中的附表3《特定项目预算支出申报表》。组织专家论证、遴选并完成立项后按轻重缓急排序申请预算。

    (8科研处

 ①负责汇总、审核并编报归口管理的科研平台建设项目高校智库建设项目。填报附件12022-2024年预算支出申报表》中的附表3《特定项目预算支出申报表》。

 ②负责汇总、审核并编报归口管理的科研项目经费预算,其中包含:科研创新团队建设项目、科研课题等。本次申报按类别(例如:科研创新团队)填报资金需求和绩效目标申报表。1015日前提交论证、遴选、立项等材料,待项目资金安排确认后再进行细化经济分类科目。

以上项目均需填报附件12022-2024年预算支出申报表》中的附表3《特定项目预算支出申报表》。学校其他部门有对应项目需求的,统一向科研处提出,由科研处组织专家论证、遴选并完成立项后申请预算。

    (9研究生处

负责编制归口管理的研究生质量工程项目和学科建设项目。研究生质量工程项目包括:示范课程、研究生论坛、暑期学校、研究生联合培养基地、研究生教改项目等。学科建设项目包括:校级重点学科、省级重点学科、学科团队、学科特区等。

填报附件12022-2024年预算支出申报表》中的附表3《特定项目预算支出申报表》。组织专家论证、遴选并完成立项后申请预算。本次申报按类别(例如:省级重点学科)填报资金需求和绩效目标申报表。1015日前提交论证、遴选、立项等材料,待项目资金安排确认后再进行细化经济分类科目。

    (10党办、校办

负责编制邮电费等公用经费项目预算。填报附件12022-2024年预算支出申报表》中的附表2《运转类项目(公用经费)2022-2024年预算支出申报表》。

    (11佛山校区管理委员会

 ①负责编制佛山校区运转性项目(公用经费)预算。包括:水电费、公务车维持费邮电费后勤业务外包费等。广州校区和佛山校区经费管理职责分工明确,则广州校区由后勤处汇总、佛山校区由佛山校区管委会汇总,汇总后向财务与国有资产管理处提交。填报附件12022-2024年预算支出申报表》中的附表2《运转类项目(公用经费)2022-2024年预算支出申报表》。

 ②负责汇总、审核并编报特定项目预算,填报附件12022-2024年预算支出申报表》中的附表3《特定项目预算支出申报表》,包含:佛山修缮工程。经专家论证、遴选并完成立项后按轻重缓急排序并向财务与国有资产管理处申请预算。

12各归口管理部门在预算编制过程中配合财务与国有资产管理处提供编制2022年预算所需相关数据,具体要求将根据省财政厅和省教育厅要求另行通知。

三、填报规范和报送时间

(一)报送的表格和资料

1.学校2022年预算申报需要提交的资料有附件12022-2024年预算支出申报表》、附件22022-2024年预算收入申报表》、附件4《部门预算数据填报样表》和附件52022年绩效目标申报表》。

2.填写上述资料时须严格按照财务与国有资产管理处提供的模板进行,不得随意删除表格要求填报内容,不得提交空表(例如:无创收收入,则附件2中填创收收入为0)。

3.除人员经费以外的项目预算申报,均在相应表格中据实填写数量和标准及测算过程,如计算过程过于复杂,可以备注另外附表。凡涉及合同价的预算申报,需提供相关证明(例如:已签订的合同、协议、工程概算等)。

4.特定项目申报中,各部门需如实填写专家论证、遴选、立项的情况,相应提交绩效目标申报表,并妥善保管相关佐证材料,以备后查。

由归口管理部门统一申报的项目,归口管理部门需核实专家论证、遴选、立项、绩效目标申报的情况,统一填报绩效目标申报表,并保存佐证材料以备后查。

(二)报送时间

1.请各部门在信息门户的业务通知中自行下载附件,部门预算数据填报务必于77日前提交;项目预算申报务必于721日前提交。

2.纸质材料(须单位“一支笔”签字并加盖公章)交财务与国有资产管理处预算管理科(410办公室),电子版发送至邮箱cwc84096863@163.com

(三)项目库管理系统操作要求

1.凡申报2022年预算经费的项目,无论在预算申报时间内或者编制预算期间,均需同步在项目库中完成项目录入及预算申报工作。

2.由于项目库系统新功能调试,预算申报专项计划发布时间推迟到9月中旬,具体时间另行通知,不影响预算申报前的项目信息录入工作。

3.请各部门确定专人负责项目库系统的预算项目管理和预算申报工作,不得多头处理,以免出现漏报、缺报、重复申报等情况。请各部门预算管理员密切关注广财预算申报工作QQ群,以免遗漏相关工作动态信息。



附件:1.2022-2024年预算支出申报表》

2.2022-2024年预算收入申报表》

3.2022-2024年预算支出申报表(样表)》

4.《部门预算数据填报样表》

5.2022年绩效目标申报表》


财务与国有资产管理处

2021618日  


附件下载:附件1-5.rar



Baidu
map